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Banco Popular (ahora Banco Santander) enjuiciado en el DB2 de IBM

 

Propuesta pericial informática para la investigación de estructuras y procedimientos en DB2

 

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Los procedimientos judiciales penales, mercantiles y administrativos sancionadores sobre lo ocurrido en el Banco Popular en los últimos años van a poner a prueba la más sutil informática forense en grandes sistemas IBM con DB2. APEDANICA tiene experiencia en dos planteamientos periciales aplicables, ahora mismo, a los sistemas del Banco Popular.

 


 

1º Reproductibilidad de la prueba informática en juzgado o en sala de tribunal. APEDANICA ha realizado varios peritajes en los que el juez instructor, o los magistrados en la vista pública, han podido entender cómo estaba un sistema informático varios años antes del juicio. Las copias de seguridad de los grandes sistemas de instituciones financieras posibilitan la reconstrucción perfecta del estado informacional retrospectivamente, de tal manera, que los programas y datos se encuentren exactamente igual que en algún momento que sea especialmente relevante para el enjuiciamiento. Únicamente es necesario el acceso pericial a las copias de seguridad precisando día y hora en la que existan indicios racionales de actuaciones informáticas culposas o dolosas. En caso de que falte alguna copia de seguridad, o se haya falseado alguna evidencia electrónica, es posible atribuir autorías mediante lo que hace ya más de 20 años denominamos INFORMATOSCOPIA.

 


 

2º Minería de datos con especial atención a los sistemas DB2 de IBM para certificar, incluso con fe pública notarial y “cumplimiento preventivosi un dato es coherente o contradictorio con la historia informática. APEDANICA considera aplicables los fundamentos periciales que llevamos desarrollando desde que investigamos este precedente del Banco Santander:

 


 

El diario EXPANSIÓN del 14 de enero de 1993 publica el "Texto íntegro del auto dictado por el juez de Delitos Monetarios de la Audiencia Nacional" y las respuestas del Ministerio Fiscal, el Abogado del Estado y la acusación popular ejercida por Joaquín Yvancos Muñiz, haciendo referencia a hechos presuntamente delictivos perpetrados hacia más de 15 años, y que todavía no han sido juzgados pese a que se mantienen las imputaciones contra cuatro directivos, que son el presidente del Banco Santander Central Hispano (BSCH), Emilio Botín-Sanz de Sautuola, el ex consejero delegado Rodrigo Echenique, el ex jefe de la Asesoría Jurídica José Ignacio Uclés y Ricardo Alonso Clave, ex jefe central contable y ex director general adjunto. Según las conclusiones de la titular del Juzgado Central de Instrucción número 3, en los años 1988 y 1989 el Banco Santander ofreció a sus clientes un producto denominado cesiones de propiedad de crédito, conocido como cesiones de crédito, que entre sus características incluía la opacidad fiscal. A pesar de que la instructora admitió el argumento del banco de que las cesiones eran lícitas desde el punto de vista mercantil, en su opinión, la vertiente tributaria era lo que daba sentido al producto, ya que precisamente se dejó de comercializar cuando en julio de 1989 un decreto ley las "sometió expresamente a retención tributaria". Las cifras del fraude fiscal son realmente escandalosas, y las dificultades, demoras y complejidades y acomplejamientos en el enjuiciamiento del caso sientan ya un peligrosísimo precedente en España. Los datos sobre el número de operaciones (45.062) de cesión de nuda propiedad de créditos y cuantía total de las mismas, que aparecieron como consecuencia de extraer la información contenida en los disquetes informáticos intervenidos el 13 de abril de 1992 en la Central Contable Electrónica, tras utilizar la clave de acceso SJ5, dieron un importe total ascendió a 407.138.285.948 pesetas de valor nominal y de 8.493.493.946 pesetas como importe total de los rendimientos abonados por el Grupo Banco de Santander, SA, a los cesionarios. Desde el punto de vista criminalístico, interesan algunas notas firmadas, por ejemplo, por J. Banacloche en las que se evidencia mucha inteligencia, conocimiento, y por lo tanto, intencionalidad y dolo, al menos presuntamente, pero la metaperitación que se propone pretende ir mucho más allá de la mera interpretación de comunicaciones internas en el Banco Santander en relación a las cesiones nudas de crédito. La informática de la Central Contable Electrónica del Banco Santander de finales de los años 80 no parece que se haya analizado con la profundidad, amplitud e inteligencia pericial que sería exigible en un caso de esta magnitud. Es muy probable que ciertas líneas de programas fuente en lenguaje COBOL, la estructura de ciertos ficheros de datos y la lógica del sistema de aplicaciones con las que se gestionaba el complejo entramado de las cesiones nudas de crédito evidencie la intención, y el dolo, con el que fueron concebidas, diseñadas, programadas y ejecutadas. Los estilemas del COBOL del Banco Santander pueden permitir reconstruir la historia de un gran fraude sistematizado mediante un conjunto de aplicaciones informáticas que pretendían ocultarlo y confundir sobre su interpretación legal y fiscal. Lamentablemente, no resulta nada fácil proponer una prueba pericial informática de estas características a la que se opondría la flor y la nata de la abogacía madrileña con el Banco Santander, y probablemente, también el fiscal del caso. Pero no cabe duda de que siempre será interesante metaperitar la lógica, y la metalógica, de unos programas informáticos que lograron esconder al fisco tan importantes cantidades de dinero, y cuya inteligencia parece haber hecho prosperar mucho a quienes los encargaron y utilizaron, en perjuicio de todos, porque Hacienda somos todos, nos guste o no.

 


 

Tal vez sea todavía posible hacer "arqueología informática" para evidenciar cuanto esconden esas aplicaciones, desde las líneas más elementales de los programas, hasta la arquitectura del sistema completo de la Central Contable Electrónica del Banco Santander, a finales de los años 80. Un gran desafío metapericial donde los haya.

 


 

Hace ya muchos años que fueron publicados esos párrafos. Las ideas esenciales fueron explicadas a numerosos jueces y fiscales en un curso de formación continuada del Consejo General de Poder Judicial CGPJ en 1996. Más de 20 años después, parte de esa historia se repite porque las necesidades criminalísticas son, esencialmente, las mismas de entonces, y el sistema informático de las entidades financieras más afectadas sigue siendo IBM.

 


 

APEDANICA ha denunciado ante la Fiscalía y la Guardia Civil un contrato secreto entre IBM y el Iltre. Colegio de Abogados de Madrid ICAM en www.cita.es/icam-ibm.pdf y advierte del “control de togas” ilícito en el controvertido sistema judicial LexNet.

 


 

APEDANICA tiene el máximo interés en propuestas de nombramientos periciales en los conflictos relacionados con IBM, Banco Popular y Banco Santander. Más información:

 


 

Dr. (Ph.D.) Miguel Ángel Gallardo Ortiz, ingeniero, criminólogo, licenciado y doctor en Filosofía, DEA en arquitectura de computadores y telemática, perito judicial en informática criminalística y criptología (criptoanálisis) forense, presidente desde 1992 de la Asociación para la Prevención y Estudio de Delitos, Abusos y Negligencias en Informática y Comunicaciones Avanzadas (APEDANICA) diplomado en Altos Estudios Internacionales por la SEI Tel. (+34) 902998352

 

Fax: 902998379 Twitter @APEDANICA E-mail: Esta dirección de correo electrónico está siendo protegida contra los robots de spam. Necesita tener JavaScript habilitado para poder verlo. y Esta dirección de correo electrónico está siendo protegida contra los robots de spam. Necesita tener JavaScript habilitado para poder verlo.

 


 

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PLxH AyTP Pladesemapesga protecciondenunciante

 

O Goberno do PPdeG (Feijóo) sube as subvencións aos medios de comunicación que informan adecuadamente en favor do Partido Popular ocultando comunicados de grupos sociales que denuncian corrupción..Estas subvencións non teñen unha finalidade pública específica, senón simplemente soster os gastos de empresas de comunicación privada ..

.Denuncian os funcionarios da Xunta que soo nunha partida destina 1,7 millóns de € de subvencións ...

Feijóo ya lleva dilapidado en ayudas y subvenciones más de 38 millones...221 acordos cos medios de comunicación asinados pola ...

Los editores de noticias y plena actividad de los comunicados que remiten los gabinetes del PP en la Xunta de Galicia (adentados adecuadamente - hechos para su plubicación) y que han recibido mayores importes han sido La Voz de Galicia y Faro de Vigo, seguidas por El Progreso de Lugo y Radio Popular, esto es, la Cadena COPE. Los grupos propietarios de las dos cabeceras que reciben las subvenciones más cuantiosas obtienen también ayudas a través de Voz de Galicia Radio y de La Opinión de A Coruña y Faro de Vigo Media, respectivamente cuya dotación económica fue ampliada durante la precampaña de las municipales.

deixan claro que se trata de contratos ou subvencións encubertas, mentres que medios de mayor audiencia non reciben nin un centimo de euro...Ver más....(+)